Налоговая оптимизация в 2019 году: выбираем то, что безопасно (рекомендации налогоплательщику)

 10 июня 2019 г.

Регистрационный взнос составляет - 14700 рублей

При оформлении через сайт  ИРСОТ - 10300 рублей

Семинар проводит:

Джаарбеков Станислав Маратович - заместитель директора, председатель экспертного совета Института развития современных образовательных технологий (ИРСОТ), юрист, аттестованный аудитор, член Московской аудиторской палаты. Преподавательский опыт более 15 лет. Признанный эксперт в области налогообложения. Руководил крупными налоговыми проектами в российских и иностранных компаниях (АВТОТОР, ОАО «Москапстрой», ГУП «Московский метрополитен», Телеканал СТС, ЗАО «САБМиллер РУС», Helios и др.), в т. ч. обеспечивал формирование позиции для эффективного отстаивания интересов налогоплательщика в судах разных инстанций. В качестве помощника депутата Госдумы РФ участвовал в экспертизе поправок в Налоговый кодекс РФ. Автор многочисленных статей и книг по проблемам налогообложения, в том числе книги «Методы и схемы оптимизации налогообложения», включенной в электронную Ленинскую библиотеку.

Программа:

  1. Последние изменения в налоговом законодательстве, влияющие на практику налоговой оптимизации и способы, применяемые для снижения налоговых рисков
  2. Без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию
    • Варианты налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности применяемых схем
    • Схемы, которые опасно применять в 2019 году
    • Ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
    • Налоговые риски оптимизации и способы их снижения. Ситуации, которые приводят к налоговым рискам
    • Критерии и способы самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком (построение карты рисков)
    • Как самостоятельно рассчитать налоговую нагрузку на бизнес
    • Налоговый бенчмаркинг как инструмент самодиагностики (выявление налоговых резервов и снижение налоговых рисков)
  3. Что важно знать о границах безопасной налоговой оптимизации в 2019 году (возможности налогоплательщика, инструменты налоговиков, позиции судов)
    • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода (фиктивные сделки, деловая цель, приоритет содержания над формой и пр.)
    • Ст. 54.1 НК РФ на практике: как налоговые органы доказывают факты злоупотреблений налогоплательщиком своими правами
    • Практики по налоговой ответственности за третьих лиц (контрагенты, фирмы-«однодневки»)
    • АСК НДС-2 (АСК НДС-3), Big Data и Cистема управления рисками «СУР АСК НДС-2»: как налоговые органы выявляют цепочки контрагентов, применяющих незаконные способы возмещения НДС
    • Как налоговые органы используют среднеотраслевые данные о налоговой нагрузке и рентабельности для выявления налоговых злоупотреблений отдельными плательщиками
    • Безопасные схемы оптимизации налоговых льгот
    • Налоговый контроль цен (трансфертное ценообразование). Какие возможности оптимизации налогов остаются законными при применении методов ТЦО
    • Налоговые «ловушки» (необоснованные налоговые потери): как их избежать
  4. Способы разделения бизнеса с использованием «спецрежимников» в 2019 году: возможности и риски
    • Краткий обзор льготных (специальных) налоговых режимов (УСН, ЕНВД, ПСН, ИТ-компании и пр.)
    • Преимущества ИП, использующих специальные налоговые режимы
    • Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц (исполнитель, агент, арендодатель, управляющий)
    • Как налоговые органы трактуют схемы дробления бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
    • Признаки формального дробления бизнеса с точки зрения ФНС РФ и с позиций ВС РФ. В каких случаях налоговая выгода, полученная в результате дробления, может быть признана необоснованной
    • Ужесточение позиции ФНС в отношении злоупотреблений налоговыми преимуществами для малого бизнеса в 2019 году: новые риски для налогоплательщика
    • Может ли идентичность видов деятельности свидетельствовать о незаконности дробления (проблемные ситуации)
    • Доказательства взаимозависимости, используемые ИФНС. Всегда ли наличие взаимозависимости может служить доказательством получения необоснованной налоговой выгоды (примеры из практики)
    • Какими критериями руководствуются налоговые органы, чтобы квалифицировать отношения взаимозависимости в качестве незаконных способов дробления. Позиция судов по спорным вопросам влияния взаимозависимости на налогообложение бизнеса
    • Способы снижения налоговых рисков при использовании схем разделения бизнеса в 2019 году (как обосновать реальность деятельности и деловую цель разделения). Учетная политика как инструмент законного разделения бизнеса
    • Какие аргументы помогут налогоплательщику избежать необоснованных доначислений
    • Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса: анализ дел, выигранных и проигранных налогоплательщиками
    • Позиция ВС РФ по спорам, связанным с применением «спецрежимов»: разъяснения эксперта
  5. Строим карту безопасной оптимизации основных налогов и взносов
    • Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ, и пр.)
    • НДС: льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), место реализации (ст.ст. 147 и 148 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС и пр.
    • Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика, типичные ошибки
    • Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ): как не допустить ошибок
    • «Безопасная» доля вычетов НДС (в т. ч. в регионе): как ее рассчитать самостоятельно и как налоговые органы применяют этот показатель для выявления подозрительных налогоплательщиков
    • Налог на имущество организаций (льготы в НК РФ, региональные льготы)
    • Страховые взносы (льготные категории налогоплательщиков, льготы и освобождения). Вознаграждения работникам, не облагаемые страховыми взносами
  6. Как продать свой бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
  7. Типичные ошибки налоговой оптимизации (примеры из судебной практики)
  8. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Регистрационный взнос обеспечивает обед, кофе-паузы, учебно-методические материалы в электронном виде

По завершении обучения каждому участнику образовательных программ выдается Удостоверение о повышении квалификации в объеме 72 часов.

Образовательное мероприятие состоится по адресу:

г. Пермь ул.Чернышевского 15 В, офис 7. Контактные телефоны: (342)  215-44-74;

Информация для публикации предоставлена Институтом развития современных образовательных технологий (ИРСОТ). Оригинал размещен на сайте ruseminar.ru